一、业务内容：

• 各学院（部）、部门开展培训直接发生的各项费用支出，包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用

二、业务涉及主要规定：

• 《西南林业大学培训费管理办法》西南林〔2014〕116号

• 《西南林业大学财务审批制度》西南林〔2015〕113号

• 《西南林业大学公务卡管理办法》西南林〔2014〕117号

• 《西南林业大学关于规范报销票据管理的通知》西南林〔2016〕78号

三、报销单据：

• 根据发生的培训内容和原始票据填制《票据费用报销单》；

• 经批准的培训计划；

• 经批准的培训通知；

• 实际参训人员签到表；

• 培训住宿费、培训伙食费、培训场地费、培训资料费、培训交通费（不含城市间交通费）等发票（包括发票明细清单）及公务卡结算单；

• 讲课费签收单（若有）；

• 培训机构出具的发票及原始明细单据（若委托专门机构承办）

四、审批流程：

全校的培训费归口人事处管理，由人事处处长进行使用额度审批。经办人员持《票据费用报销单》和有相关培训费开支的原始票据的资料，根据《西南林业大学财务审批制度》西南林〔2015〕113号文件办理逐级审批和签字程序，最后到人事处进行额度审批。

五、注意事项：

• 1、外单位参训人员参加培训发生的城市间交通费，按照差旅费管理办法的规定回单位报销；我校人员外出参加外单位举行的培训，发生的培训费以外的差旅费，按照差旅费管理办法的规定报销，发生的培训费，按照培训费管理办法的规定报销。

• 2、涉及培训讲课费发放的，登陆财务网站“个人收入网上申报系统”申报，并记录单据号；

• 3、结算方式为银行转账结算的应提供对方收款单位的银行账户信息、集为中打卡结算的应提供公务卡信息。